S. 11. Einleitung

Das Thema (unternehmens-)interne Untersuchungen („internal investigations“) hat in den letzten Jahrzehnten - ausgehend vom angloamerikanischen Rechtsraum - auch in Europa stark an Bedeutung gewonnen und nimmt auch weiterhin an Gewicht zu. Sowohl für unternehmensinterne Juristen und interne Revisionen als auch für die Beratungspraxis führen zahlreiche faktische wie rechtliche Incentives dazu, dass Rechtsverstöße in Unternehmen und anderen Organisationen proaktiv selbst und meist ohne behördliche Unterstützung aufgearbeitet werden sollen. Gleichzeitig führt die zunehmende Fülle und Komplexität von zur Verfügung stehenden Daten und Informationen dazu, dass auch die rechtliche sowie faktische Komplexität der Aufarbeitung zunimmt. Im Rahmen der steigenden Compliance-Anforderungen an Unternehmen sind interne Untersuchungen ein maßgeblicher Baustein: Während die „klassische“ Compliance mittels Schulungen und Verhaltensrichtlinien vorbeugend wirkt und Rechtsverstöße verhindern soll, dienen Untersuchungen und ihnen nachfolgende Sanktionen als „repressive Compliance“ dazu, vergangene Verstöße zu identifizieren und zu sanktionieren und so wiederum künftige Verstöße effektiv zu ve...