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Treasury
Stellen Sie sich vor, Sie bekommen jede Stunde eine Million Euro. Welches Problem haben Sie? Manche würden sagen: nach zwei Stunden keines mehr. Wenn Sie jedoch der Treasurer eines großen Unternehmens mit zehn Mrd. Euro Umsatz sind, dann ist dies für Sie tägliche Realität. Ihre Herausforderung besteht darin, diesen Zahlungsstrom, dem natürlich auch entsprechende Auszahlungen gegenüberstehen, optimal zu steuern. Zu viele Stunden dürfen Sie dabei nicht unaufmerksam sein, sonst übersteigen allein die verlorenen Zinsen schnell das Budget Ihrer gesamten Abteilung.
Selbstbewusste Treasurer sagen: „In den meisten Unternehmen ist Treasury die einzig relevante Finanzfunktion – nur einige wenige leisten sich auch ein Controlling.“ Die Aussage ist zwar richtig, aber auch im richtigen Kontext zu sehen: Die meisten Unternehmen sind kleine und mittelständische Unternehmen, die notwendigerweise ihr Geld zusammenhalten müssen, aber sich noch kein Controlling leisten können oder wollen. Zugleich wird Treasury, ebenso wie Controlling, vor allem dann interessant, wenn die Komplexität großer Unternehmen zu bewältigen ist.
Aufgabe und Funktionen
Der Begriff Treasury ist vor allem auch aus Banken bekannt; ...