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Basel IV – Standardansatz Neu

Der Basler Ausschuss arbeitet an einer Überarbeitung des Kreditrisiko-Standardansatzes (KSA). Nach Kritik der Kreditwirtschaft am ersten Konsultationspapier wurde im Dezember 2015 ein zweites überarbeitetes Konsultationspapier veröffentlicht, wozu noch eine Konsultation bis Anfang März 2016 läuft. Demnach soll generell die Risikogewichtung bei Interbank-Krediten und Krediten an Unternehmen entgegen ursprünglichen Vorschlägen weiterhin auf das externe Rating aufsetzen. Die sog „mechanistische“ Abhängigkeit von externen Ratings soll jedoch durch zusätzliche Due Diligence-Prüfungen der Bank, die zu einem höheren Risikogewicht führen können, verringert werden.

Für Exposures an KMUs in der Corporate Exposure Asset-Klasse ist ein Risikogewicht von 85%, für alle KMU-Kredite in der Retail Asset-Klasse weiterhin ein Risikogewicht von 75% vorgesehen. Zusätzlich wird ein sog Granularitäts-Kriterium als Voraussetzung für die Anwendbarkeit des Risikogewichts von 75% (kein einzelnes Exposure darf mehr als 0,2% des Gesamtportfolios an Retail-Forderungen ausmachen) hartes Kriterium werden (bisher nur eine Empfehlung). Dies wäre gerade für kleinere Banken ein...