EBA veröffentlicht finalen RTS-Entwurf zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGA

Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) hat Ende November 2021 den finalen Entwurf technischer Regulierungsstandards (RTS) zur Berechnung der risikogewichteten Forderungsbeträge von Organismen für gemeinsame Anlagen (OGA) in Einklang mit der CRR veröffentlicht.

In Bezug auf die Ansätze zur Berechnung der Forderungsbeträge von OGA enthält Art. 132a Abs. 4 CRR2 ein Mandat für die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) zur Entwicklung von Entwürfen technischer Regulierungsstandards (RTS) bei Anwendung des mandatsbasierten Ansatzes. In diesen RTS soll u.a. festgelegt werden, wie Institute den risikogewichteten Forderungsbetrag berechnen sollen, wenn für die Berechnung erforderliche Eingaben oder Informationen nicht verfügbar sind.

Die gegenständlichen RTS stellen insbesondere die technischen Schritte dar, die für die Berechnung des Forderungswertes der Derivatpositionen eines OGA zu unternehmen sind, wenn der Basiswert unbekannt ist. Außerdem folgt eine Erklärung, in welchem Fall die Berechnung des Forderungsbetrages für das Gegenparteiausfallsrisiko eines Netting-Satzes von Derivatforderungen eines OGA erforderlich ist und wie dieser im Rahmen des mandatsbasierten Ansatzes zu ber...