Gemäß § 6 Abs 1 Z 2 FM-GwG haben beaufsichtigte Unternehmen neben der Feststellung der Identität des wirtschaftlichen Eigentümers auch angemessene Maßnahmen zur Überprüfung von dessen Identität zu ergreifen, um davon überzeugt sein zu können zu wissen, wer der wirtschaftliche Eigentümer ist. Im nachfolgenden Beitrag wird der Frage nachgegangen, welche Dokumente für die Überprüfung der Angaben zum wirtschaftlichen Eigentümer einer österreichischen Privatstiftung geeignet sind.

In accordance with Article 6 para 1 nr 2 Financial Markets Anti-Money Laundering Act (FM-GwG) regulated entities have to determine the identity of the beneficial owner and shall be verified on risk-based and adequate/reasonable measures. Consequently, they must be convinced to know who the beneficial owner is. Therefore, the question will be discussed which documents are useful for checking the information on the beneficial owner of an Austrian private foundation.