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Internal Investigations: Wenn der Aufsichtsrat ermittelt
Internal Investigations, also unternehmensinterne Untersuchungen zur Aufklärung potenzieller Rechtsverstöße innerhalb eines Unternehmens, sind ein wesentlicher Bestandteil einer effektiven Compliance-Organisation. Dieser Beitrag beschäftigt sich mit der Frage, welche Rolle der Aufsichtsrat bei der Durchführung von Internal Investigations spielt, vor allem, wann er eigeninitiativ tätig werden kann und muss.
1. Compliance als Präventionsfunktion
Rechtsverstöße können weitreichende Auswirkungen auf Unternehmen haben. Das zeigen Beispiele wie VW, das sogenannte Baukartell oder – ganz aktuell – Casinos Austria. Neben negativer Berichterstattung und Schadenersatzklagen drohen auch Strafverfahren, die aufgrund des Verbandsverantwortlichkeitsgesetzes (VbVG) auch das Unternehmen selbst betreffen können. Die Folge sind Verbandsgeldbußen, mögliche Ausschlüsse aus Vergabeverfahren und ein massiver Reputationsverlust.
Eine effektive Compliance-Organisation soll genau diese Konsequenzen präventiv verhindern. Allerdings kann es auch innerhalb von Compliance-Organisationen zu Verstößen kommen. Um diese aufklären und die notwendigen schadensminimierenden Maßnahmen treffen zu können, werden in der Praxis sogenannte Internal Investigations d...