Besitzen Sie diesen Inhalt bereits,
melden Sie sich an.
oder schalten Sie Ihr Produkt zur digitalen Nutzung frei.
Finale EBA-Leitlinien zu GW/TF-Risikofaktoren
Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) veröffentlichte am ihre finalen Leitlinien zu Kundensorgfaltspflichten und den Faktoren, die Kredit- und Finanzinstitute bei der Bewertung der Risiken von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (GW/TF-Risikofaktoren) im Zusammenhang mit einzelnen Geschäftsbeziehungen und gelegentlichen Transaktionen berücksichtigen sollen. Die Leitlinien stellen eine Überarbeitung der im Juni 2017 veröffentlichten gemeinsamen Leitlinien zu Risikofaktoren (JC 2017 37) der Europäischen Aufsichtsbehörden dar. Seit deren Veröffentlichung hat sich der EU-Rechtsrahmen in Bezug auf die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung – vor allem durch Inkrafttreten der 5. Geldwäscherichtlinie (Richtlinie (EU) 2018/843) – gravierend weiterentwickelt. Darüber hinaus adressieren die überarbeiteten Leitlinien neue Risiken, die durch Umsetzungsprüfungen der EBA sowie auf Basis von Erfahrungen aus der nationalen Aufsichtspraxis identifiziert wurden. Die Kernpunkte der Überarbeitung beziehen sich auf die folgenden Aspekte:
Klarstellung der Erwartungen in Bezug auf unternehmensweite und institutsspezifische Risikobewertung
Die Überarbeitungen spezifizieren ...