S. VVorwort zur dritten Auflage

Das Gebiet der Geldwäscheprävention entwickelt sich - wie auch die Vorgehensweise der Täter - stetig weiter. So gibt es auch seit der zweiten Auflage einige spannende Neuerungen und Ergänzungen:

Aufgrund der hohen Praxisrelevanz haben wir einen Anschnitt zur Überprüfung der Einhaltung der Sorgfaltspflichten durch die KSW ergänzt. Der zuletzt veröffentlichte Jahresbericht Geldwäscheprävention 2023 der KSW dokumentiert immerhin 298 Prüfungen im Jahr 2023. Dies entspricht 5,6 % der der Aufsicht unterliegenden Wirtschaftstreuhänder. Bei mehr als der Hälfte der Prüfungen (54 %) traten Mängel in der Geldwäscheprävention zu Tage. Sich auf eine mögliche Prüfung vorzubereiten und für die im Rahmen einer Offsite-Prüfung zu erwartenden Fragestellungen bereits vorab Antworten zu sammeln, macht also durchaus Sinn, um im Falle des Falles keine unnötigen schlaflosen Nächte zu haben. Bei Strafdrohungen von bis zu einer Million Euro für systematische, schwere Verstöße zahlt sich vorbereitet zu sein definitiv aus. Entsprechend finden Sie nunmehr auch diesbezüglich einen groben Überblick und weiterführende Hinweise.

Auch im Bereich des WiEReG hat sich einiges getan, neben neuen Mel...