Einführung von Compliance-Systemen

S. 212. Einführung zur Compliance

Da die arbeitsrechtliche Literatur erst in den letzten Jahren begonnen hat, sich näher mit dem Thema Compliance auseinanderzusetzen, sollen an den Beginn dieser Arbeit einige grundlegende Ausführungen zum Thema Compliance gestellt werden. Zunächst erfolgt in Punkt 2.1 eine Darstellung von verschiedenen Versuchen den Begriff „Compliance“ zu definieren. Unter Punkt 2.2 wird auf den Unterschied zwischen Compliance und Corporate Governance eingegangen, und in Punkt 2.3 erfolgt in der gebotenen Kürze eine Darstellung der Gründe für die Einführung eines Compliance-Systems. Sodann wird unter Punkt 2.4 auf die Ziele und die verschiedenen Funktionen eines Compliance-Systems eingegangen. Abschließend erfolgt unter Punkt 2.5 eine Darstellung, inwiefern Compliance von anderen Unternehmensfunktionen abgegrenzt werden kann.

2.1. Definition von Compliance

Einen ersten Anhaltspunkt für eine Annäherung an die Bedeutung des Begriffs „Compliance“ kann zunächst dessen sprachliche Herkunft bieten. Das Wort „compliance“ leitet sich vom englischen Verb „to comply (with)“ ab, was im Deutschen mit „entsprechen“ bzw „im Einklang stehen“ übersetzt werden kann. Das englische Nomen „c...