Leitner-Bommer/Chladek/Bouzek (Hrsg)
Erben ohne Grenzen
Ein praktischer Leitfaden für grenzüberschreitende Nachfolgeplanung
1. Aufl. 2024
ISBN: 978-3-7143-0406-0
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Erben ohne Grenzen (1. Auflage)
S. 2019. Tools/Tipps für die Praxis
9.1. Checkliste
TestamentIm Zuge der Ausgestaltung eines Testaments sollten nachstehende Informationen abgefragt werden bzw nachfolgende Themenbereiche erörtert werden:
Tabelle in neuem Fenster öffnen
Familiäre und soziale Anknüpfungen | |
Derzeitiger Familienstand (verheiratet/aufrechte Lebensgemeinschaft/geschieden/ledig) | |
Vergangene Scheidungen (etwaige Unterhaltspflichten?) | |
Kinder (ehelich/unehelich/Alter [Minderjährigkeit?]) | |
Übersicht bestehende letztwillige Verfügungen/Verträge | |
Gibt es bereits eine letztwillige Verfügung? | |
Übersicht Schenkungen (unter Lebenden/von Todes wegen) | |
Pflichtteilsverzichtsverträge | |
Vermögensverhältnisse | |
Liegenschaften | |
Gesellschaftsanteile | |
Bankvermögen (inkl Krypto-Assets, Edelmetallen, Lebensversicherungen, Bausparverträgen) | |
Kunst/Waffen/Oldtimer | |
Sonstiges | |
Pflichtteile/Pflichtteilsdeckung | |
Ermittlung Pflichtteilsquote | |
Ermittlung Bemessungsgrundlage (inkl Berücksichtigung allfälliger Vorschenkungen) | |
Allfällige Pflichtteilsminderung/Enterbung? | |
Evaluierung Pflichtteilsdeckung | |
Letztwillige Anordnungen | |
Erbeinsetzung | |
Berücksichtigung Pflichtteilsquote samt Pflichtteilsstundung | |
Ersatzerbschaft/Nacherbschaft | |
Unfallklausel | |
Vermächtnisse bzw Vor- und Nachvermächtnisse (auf den Überrest?) | |
S. 202Anwen... | |