Compliance im Finanzdienstleistungsbereich
1. Aufl. 2010
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S. 298 Compliance in Kapitalanlagegesellschaften und Kapitalanlagegesellschaften für Immobilien
Armin J. Kammel
Die Grundlagen der Compliance-Organisation bei Kapitalanlagegesellschaften und Kapitalanlagegesellschaften für Immobilien basieren nicht auf einer einzigen statutorischen Norm, sondern sind vielmehr ein Zusammenspiel zwischen aufsichtsrechtlichen Vorgaben und Richtlinien im Rahmen von Selbstregulierungen der Industrie. Dieses „bewegliche System“ der Compliance-Vorschriften soll in diesem Beitrag sowohl aus theoretischer, als auch praktischer Sicht näher beleuchtet werden.
Stichwörter: Compliance, KAG, KAG für Immobilien, InvFG, WAG, Qualitätsstandards, SCC.
1. Allgemeines
Compliance, also die Einhaltung von Gesetzen, Richtlinien, aber auch freiwilligen Kodices in Unternehmen hat im Bereich der Kapitalanlagegesellschaften (KAGs) seit geraumer Zeit wesentlich an Bedeutung gewonnen [1]. Auch im Bereich der Kapitalanlagegesellschaften für Immobilien (Immo-KAGs) wird das Thema bedingt durch die zunehmende Bedeutung und Größe dieser Industrie kontinuierlich wichtiger, wobei in diesem Fall mangels europarechtlicher Verankerung das Thema von einer anderen Perspektive zu betrachten ...