Compliance im Finanzdienstleistungsbereich
1. Aufl. 2010
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S. 36 Gesetzliche und aufsichtsrechtliche Anforderungen an Compliance
Barbara Bauer / Katharina Muther-Pradler
Über kein Thema wurde in den letzten Jahren soviel diskutiert und veröffentlicht wie über das Thema Compliance.
Durch die gesetzliche Verankerung im Rahmen der Umsetzung der Richtlinie über Märkte für Finanzinstrumente (MiFID) im Wertpapieraufsichtsgesetz 2007 (WAG 2007) wird nunmehr Compliance jener Stellenwert beigemessen, der von den Aufsichtsbehörde in den letzten Jahren immer wieder eingefordert wurde. Die Stellung des verpflichtend zu benennenden Compliance-Beauftragten wird dadurch in den einzelnen Unternehmen zunehmend aufgewertet, und dieser stellt eine wichtige Person in der Kommunikation intern, aber auch extern insbesondere mit der Aufsichtsbehörde dar. Der durch das WAG 2007 erweiterte Aufgabenbereich der Compliance-Funktion stellt nicht nur für die einzelnen Unternehmen und den jeweiligen Compliance-Beauftragten, sondern auch für die Aufsicht in der Umsetzung eine große Herausforderung dar.
Der Beitrag soll einen Überblick über die wesentlichen Rahmenbedingungen für Compliance aus aufsichtsrechtlicher Sicht liefern.
Stichwörter: Compliance Funktion, Compli...